IMPUTADO: GIAMBELLUCA, RAUL Y OTROS s/AVERIGUACION DE DELITO

• Fecha: 02 Agosto 2023
• Número de registro: 6196
• Número de expediente: FSM 018567/2023/CA001

1 Poder Judicial de la Nación CAMARA FEDERAL DE ROSARIO – SALA B

P./Int.

Visto, conforme a las reglas del trámite unipersonal de expedientes, los autos n° FMS 18567/2023/CA1 de entrada, caratulado “GIAMBELLUCA, R. y otros s/ averiguación de delito” (del Juzgado Federal nº 4 de Rosario), del que resulta que:

Vienen los autos a conocimiento de la Alzada en virtud del conflicto negativo de competencia por territorio suscitado entre los titulares del Juzgado Federal nº 4 de Rosario y del Juzgado Federal en lo Criminal y Correccional de San Isidro nº 1.

Y Considerando que:

1. ) Las presentes actuaciones se iniciaron a raíz de una denuncia formulada en fecha 16/05/2018 ante la Fiscalía Federal nº 2 de Rosario por S.B. –Socio Gerente de la firma Wiedemar SRL, con USO OFICIAL

   domicilio legal en calle Almafuerte nº 645 de la ciudad de Rosario, provincia de Santa Fe-, a raíz de un requerimiento de AFIP –por la existencia de facturas supuestamente emitidas por la empresa antes mencionada durante los meses de julio y agosto de 2016, de procedencia desconocida y cuyos montos,

   razones sociales o denominaciones de clientes, no coincidían con los datos de las efectivamente emitidas por la sociedad-.

2. ) Mediante Resolución del 14/04/2023 el Titular del Juzgado Federal nº 4 declaró la incompetencia territorial del juzgado a su cargo y remitió

   los autos al Juzgado Federal en lo Criminal y Correccional de San Isidro nº 1,

   por considerar que los contribuyentes a investigar poseían domicilio fiscal fuera de la jurisdicción de Rosario.

3. ) Por su parte, el Titular del Juzgado Federal en lo Criminal y Correccional de San Isidro nº 1, mediante auto de fecha 04/05/2023, no acepto la competencia atribuida manifestando que: “…no se ha realizado las diligencias mínimas de investigación que permitan corroborar, al menos en forma provisional, las circunstancias del tiempo modo y lugar donde fue Fecha de firma: 02/08/2023

   Alta en sistema: 03/08/2023

   Firmado por: E.I.V., JUEZA DE CAMARA

   Firmado por: M.V.V., SECRETARIA DE CAMARA

   37765236#377775195#20230802100433738

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   consumado el hecho denunciado, ni tampoco qué delito es el que se encuentra investigado, lo cual resulta indispensable, conforme el criterio reiteradamente sostenido por la Corte de Suprema de Justicia de la Nación, para determinar correctamente la competencia….

   … En efecto, no se ha acreditado en modo alguno quien o quienes estarían utilizando las mentadas facturas apócrifas y el motivo por el cual fueron creadas, es decir, para qué tipo de maniobra fraudulenta fueron utilizadas, si...