Sentencia de Sala II, 5 de Abril de 2011, expediente 30.048

• Fecha de Resolución: 5 de Abril de 2011
• Emisor: Sala II

Poder Judicial de la Nación Sala

II- Causa n°30.048 “P.C., I.E. s/

procesamiento”

Juzgado Federal n°5 – Secretaría n°9

Expediente n°1.322/20101/2

Reg. n° 32.733

Buenos Aires, 5 de abril de 2011.

Y VISTOS

Y CONSIDERANDO:

I- Llegan las presentes actuaciones a conocimiento y decisión del Tribunal en virtud del recurso de apelación interpuesto a fojas 20 por el Agente Fiscal contra el punto dispositivo I de la resolución que luce en fotocopias a fojas 1/18 de este incidente; y por los doctores N.B. y C.B., contra los puntos dispositivos I y II del mismo resolutorio.

II- En primer lugar habrá de señalarse que aunque los abogados defensores solicitan que se disponga la nulidad del resolutorio apelado alegando que carece de una debida fundamentación, su petición no habrá de receptarse favorablemente.

En efecto, contrariamente a lo que han manifestado en el desarrollo de la audiencia oral celebrada ante el Tribunal (ver constancia de fs.39 y escrito de apelación agregado a fojas 21/9), el magistrado de grado ha identificado, enumerado y valorado las pruebas que se encuentran reunidas en esta causa y en aquellas otras que son conexas a la presente, habiendo dado a continuación una clara y concreta explicación de cuáles fueron los motivos por los cuales adoptó el temperamento que cuestionan los letrados.

En consecuencia, serán tratados seguidamente los agravios ensayados que, bajo el rótulo de la nulidad, sólo traducen una disconformidad con el decisorio recurrido.

III- Está acreditado en autos que en la caja de ahorro n°36656-202

del Banco Privado de Inversiones S.A., que pertenece al imputado I.E.P.C., se depositaron entre los meses de abril a junio de 2008 cheques librados en su mayoría por la firma “Multipharma S,A.” y por la Obra Social Bancaria Argentina, a la orden de “Droguería San Javier S.A.”, endosados por el presidente de la citada droguería, N.O.L., siendo posteriormente retirar los importes en efectivo.

Como se desprende del cuadro en donde se identifican los cartulares, su emisor, fecha de pago, importe, beneficiario y endoso, la suma total ascendió a trescientos doce mil seiscientos setenta y siete pesos con setenta y nueve centavos ($312.677,79.-).

C.L.F. de pesos Beneficiario endoso deposito pago 88603015 Multipharma 02/05/2008 $51.067 Droguería N.P.S.J.L.C. 88603014 Multipharma 22/05/2008 $50.913 Droguería N.P.S.J.L.C. 88603016M. 28/05/2008 $51.118 Droguería N.P.S.J.L.C. 88256910 Multipharma 03/96/2008 $20.000 Droguería N.P.S.J.L.C. P.J. de la Nación 89335243 Multipharma 05/06/2008 $25.000 Droguería N.P.S.J.L.C. 5653177 Obra Social 05/06/2008 $13.500 Droguería N.P.B.S.J.L.C. 5653162 Obra Social 09/06/2008 $16.000 Droguería N.P.B.S.J.L.C. 5653179 Obra Social 09/06/2008 $13.654,79 Droguería N.P.B.S.J.L.C. 5653163 Obra Social 10/06/2008 $16.000 Droguería N.P.B.S.J.L.C. 5653180 Obra Social 10/06/2008 $15.600 Droguería N.P.B.S.J.L.C. USO OFICIAL

$312.677,79

Se desprende del informe efectuado por la Unidad de Información Financiera, que al encontrar vinculada la actividad económica desarrollada por los clientes P.C., Multipharma S.A. y C.T., la Dirección de Asuntos Jurídicos de ese organismo, consideró conveniente unificar los Reportes de Operación Sospechosa que habían sido denunciados por distintas entidades bancarias en fechas próximas.

Es así como se procede a analizar en forma conjunta los siguientes reportes: cliente I.E.P.C. -ROS n°3912-, emitido en fecha 29 de agosto, por el Banco Privado de Inversiones; cliente Multipharma S.A.-ROS n°4119 y ROS n°4779-, emitidos en fecha 20 de octubre de 2008, por el Banco Santander Río y en fecha 1 de junio de 2009, por el Banco de la Provincia de Buenos Aires,

respectivamente; y finalmente, cliente C.H.T. -ROS n°4591- emitido en fecha 6 de abril de 2009, por el Banco Santander Río (ver fs.218/22 del principal).

A partir de este análisis global se pudo constatar que el imputado se encuentra inscripto ante el fisco desde febrero de 2007 habiendo declarado como actividad principal: Servicios de Financiación y Actividad Financiera; al tiempo que declaró diversas y disímiles actividades secundarias, tales como: Asesoramiento,

Dirección y Gestión Empresarial; Venta al por menor de productos farmacéuticos y de herboristería; Venta...