retencion indebida de fondos
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 8 de Marzo de 2019, expediente FCR 014189/2015/CFC001
... ímite de punibilidad de la apropiación indebida de los recursos de la seguridad social ... En ... suficientes para que su respectiva retención configurara el delito previsto en el artículo 9 ... deberá contener un análisis de flujo de fondos (cash flow). Asimismo deberá establecerse si en ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 10 de Julio de 2019, expediente CPE 970/2016/4
... investiga “…la presunta apropiación indebida de recursos de la seguridad social retenidos a ... investigados, la calidad de agente de retención de aportes con destino al Sistema Único de la ... es que la falta de disponibilidad de fondos aludida no se encuentra, por el momento, ...
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Sentencia nº 10400 de Cámara de Apelaciones C. y C. Sala II de Provincia de Jujuy, de 10 de Marzo de 2009
... judicial y 2) falta de disposición de los fondos por orden judicial. Agrega que las dos ... Por lo demás, la retención indebida de fondos de la Caja perjudica en ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 10 de Septiembre de 2019, expediente FLP 038601/2016/CFC001
... é Pavan, por el delito de apropiación indebida de recursos de la seguridad social (art. 7º del ... social, en relación a la supuesta retención de aportes de sus empleados en relación de ... allegarse con normalidad y suficiencia los fondos necesarios, hasta donde los recursos de la ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 10 de Junio de 2020, expediente CPE 000947/2017/6/CA003
... para el delito de la apropiación indebida de tributos (confr. CPE ... 947/2017/1/CA1., res ... como real un inexistente flujo de fondos y movimientos entre cuentas de la ... el cumplimiento efectivo de la retención"…” ... Finalmente, expresó que las empresas \xE2" ...
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El texto completo del DNU que anunció Javier Milei
... de los mercados mediante una indebida injerencia del Estado, correspondiendo así ... Sin perjuicio de la facultad de retención establecida en el art. 30 de esta ley, los ... á condición necesaria para aplicar los fondos percibidos con destino a las prestaciones de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 26 de Marzo de 2018, expediente FTU 007782/2015/TO01
... indebida de armas y municiones de guerra. Imputado: Manuel ... represores entraron por el frente y los fondos, se efectuaron disparos, forzaron una ventana y ... políticos y de sustracción y retención de menores realizados por agentes estatales ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 23 de Marzo de 2023, expediente FCB 000959/2018
... por Ley 26.733, Defraudación por retención indebida y Defraudación por desbaratamiento”, ... que les permitía a los acusados tomar fondos de terceros y realizar la figura típica del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de San Martín - CAMARA FEDERAL DE SAN MARTIN - SALA I - SECRETARIA PENAL 3, 13 de Febrero de 2020, expediente FSM 006029/2016/CA001
... OMNESSAN, SRL Y OTROS s/APROPIACION INDEBIDA DE ... RECURSOS DE LA SEG. SOCIAL QUERELLANTE: ... también, respecto de la disponibilidad de fondos, que el estudio pericial contable concluyó que ... dato que permita afirmar si hubo o no retención ... Así, argumentó que la detracción debe ser ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de San Martín - CAMARA FEDERAL DE SAN MARTIN - SALA I - SECRETARIA PENAL 1, 13 de Septiembre de 2016, expediente FSM 045806/2014/CA002
... Y OTRO s/APROPIACION INDEBIDA DE RECURSOS DE LA SEG. SOCIAL QUERELLANTE: ... si en los meses con superávit hubo fondos disponibles a la fecha del depósito ... En lo ... el sujeto activo actúa como agente de retención previsional depositando la suma retenida siendo, ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 26 de Diciembre de 2019, expediente CPE 911/2018/1
... comisión del delito de apropiación indebida de los recursos de la seguridad social, respecto ... éntica sanción tendrá el agente de retención o percepción de los recursos de la seguridad ... ón; de modo tal que si distrae los fondos en beneficio propio, sin ingresarlos al fisco, ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 4 de Junio de 2021, expediente CPE 000970/2017/5/CA001
... MARKETING S.A. no efectuó la retención de las sumas destinadas al Sistema Único de la eguridad Social, porque los fondos que poseía aquella empresa eran destinados a ... la ley 27.430 se prevé: “Apropiación indebida de recursos de la seguridad social. Será ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE RESISTENCIA - SECRETARIA CIVIL 1, 31 de Octubre de 2023, expediente FRE 011408/2019/CA001
... fin de comunicar al INSSSEP -agente de retención- el deber de abstenerse de efectuar retenciones ... el mismo impuesto cuando distribuye los fondos que el trabajador acumuló durante los años ... ello que la carga impuesta a su parte es indebida por considerarla ilegitima, arbitraria y ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE RESISTENCIA - SECRETARIA CIVIL 1, 20 de Octubre de 2023, expediente FRE 011430/2019/CA001
... fin de comunicar al INSSSEP -agente de retención- el deber de abstenerse de efectuar retenciones ... el mismo impuesto cuando distribuye los fondos que el trabajador acumuló durante los años ... ello que la carga impuesta a su parte es indebida por considerarla ilegitima, arbitraria y ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE RESISTENCIA - SECRETARIA CIVIL 1, 18 de Agosto de 2023, expediente FRE 013795/2019/CA001
... agente de retención el deber de abstenerse de ... mismo impuesto cuando distribuye los fondos" que el trabajador ... acumuló durante los\xC2" ... indebida ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 3 de Mayo de 2019, expediente CPE 001826/2016/1/CA002
... y C.M.L. en relación a la retención indebida de tributos correspondiente al impuesto ... ón; de modo tal que si distrae los fondos en beneficio propio, sin ingresarlos al fisco, ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 29 de Noviembre de 2023, expediente CPE 001103/2022/1/CA001
... , como es el caso de la apropiación indebida de recursos de la Seguridad Social que se discute ... , por haber sido designado agente de retención o de percepción por la ley. En efecto, debe ... ón; de modo tal que si distrae los fondos en beneficio propio, sin ingresarlos al fisco, ...
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 8 de Abril de 2021, FLP 022100095/2011/CS001
IMPUESTO A LOS DEBITOS Y CREDITOS EN CUENTAS BANCARIAS INTERPRETACION DE LA LEY CAPACIDAD CONTRIBUTIVA DECLARACION DE INCONSTITUCIONALIDAD COLEGIOS DE ABOGADOS
... ón del principio de solidaridad federal; indebida interferencia del Estado Nacional, ... un fin ... fondos" correspondientes a los Estados ... provinciales ... retención de un 10% sus fines ... (diez por ciento) de la ... -
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 17 de Marzo de 2020, expediente CPE 001553/2017/5/CA002
... la ley 27.430 se prevé: “Apropiación indebida de recursos de la seguridad social. Será ... éntica sanción tendrá el agente de retención o percepción de los recursos de la seguridad ... falta de disponibilidad de los fondos con los que aquélla contaba, valorado a partir ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 26 de Septiembre de 2019, expediente FCB 003830/2016/CA001
... autores del delito de apropiación indebida de tributos – en un total de 25 hechos, en ... autos surge de la calidad de agente de retención/percepción que reviste la firma San Lucio S.A ... un ciclo comercial activo con ingresos de fondos, lo que también se ve reflejado en la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 18 de Marzo de 2019, expediente CPE 000575/2009/TO01/8/CFC002
... consistente en la presunta apropiación indebida de recursos de la seguridad social por los ... allegarse con normalidad y suficiencia los fondos necesarios, hasta donde los recursos de la ... de la seguridad social, y el agente de retención o percepción de los recursos de la seguridad ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 12 de Junio de 2018, expediente CPE 001545/2016/6/CA002
... la ley 27.430 se prevé: “Apropiación indebida de tributos. Será ... reprimido con prisión de dos (2) a seis (6) años el agente de retención o de percepción de tributos nacionales, ... correspondientes al impuesto y contaba con fondos disponibles para afrontar el pago de las ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 22 de Agosto de 2017, expediente CPE 000568/2016/5/CA001
... S.A.’ habría tenido a su disposición fondos superiores a los montos señalados por el ... proviene de la calidad de agente de retención de aquéllos. Por lo tanto, las sumas en ... salvar su negocio mediante apropiación indebida de fondos ajenos, por mucho que el daño que ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA A, 6 de Diciembre de 2023, expediente CPE 000121/2018/3/CA001
... indebida de los importes retenidos a los empleados en ... , que revestía la calidad de agente de retención de aportes con destino al Sistema Único de la ... con la supuesta falta de disponibilidad de fondos para afrontar las obligaciones derivadas de la ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 27 de Mayo de 2020, expediente CPE 000971/2016/10/CA004
... con relación a la presunta apropiación indebida de recursos de la seguridad social retenidos a ... operaban en descubierto al no registrar fondos suficientes…” y que la sociedad aludida ... investigados, la calidad de agente de retención de aportes con destino al Sistema Único de la ...