Infracción tributaria
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 22 de Septiembre de 2023, expediente CPE 001814/2017/TO02/CFC023
... estaba debidamente registrada ante las autoridades en materia tributaria y societaria, sin la utilización de personas interpósitas y que llevaba ..., en apartamiento a las constancias de la causa y con infracción a los principios de culpabilidad e inocencia. En siguiente orden, arguyó ...
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Ley Nro. 9022 - LEY 9022-IMPOSITIVA EJERCICIO 2018-
...Facúltese a la Administración Tributaria Mendoza para establecer los anticipos, las cuotas y las fechas de ... mínimo y el máximo que fije anualmente la Ley Impositiva por infracción, excepto cuando se refiera a los hechos u omisiones enunciados en el ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala III, 18 de Octubre de 2023, expediente CAF 025207/2023/CA001
... resalto que el propio fisco nacional señaló que la cuestión tributaria es intrascendente, declarando que lo único que pretende perseguir y ... que rodearon el accionar del sujeto a quien se le atribuye la infracción tributaria. En todos los casos,. el contribuyente debe demostrar que ha ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 10 de Diciembre de 2019, expediente CPE 001522/2013/TO01
... de investigar la posible comisión del delito de evasión tributaria. Y que luego se elevó al Tribunal Oral en lo Penal Económico N° 2, ...I. a fin de que se investigue una eventual infracción tributaria. Ver certificación obrante a fs. 96 del referido incidente de ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 7 de Junio de 2018, expediente FSM 040853/2016
... a fin de que se investigue la posible configuración de alguna infracción tributaria, que Fecha de firma: 07/06/2018 Alta en sistema: 11/06/2018 ...
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 6 de Marzo de 2013, M. 365. XLIV
PROCEDIMIENTO DE EXTRADICION - DELITO FISCAL - PRINCIPIO DE DOBLE INCRIMINACIONSi los sujetos pasivos de la infracción tributaria en el país requirente y el requerido no difieren, siendo los respectivos Estados, aunque recauden por intermedio de sus agencias de percepción de tributos, la doble subsunción no implica un análisis comparativo de los textos penales de ambos países, sino que la "identi
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala III, 23 de Marzo de 2023, expediente CAF 044022/2022/CA001
... por los cuales se había determinado de oficio la obligación tributaria en cabeza del contribuyente. En virtud de ello, rechazó la nulidad ...11.683 tipifica una infracción de naturaleza culposa, en la que se presume la imprudencia o negligencia ...
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2º Sección: Judiciales
... derecho, bajo apercibi - miento .Concepto :Policía Caminera- Infracción de Tránsito Nro Acta:.07 4100014087 .liquidación N850000001 166601 2. ...Notifíquese. T éngase pre - sente la condición tributaria manifestada. FDO . MASCHIETO FEDERICO 1 día - Nº 315150 - $ 254,92 - ...
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 2 de Septiembre de 2021, CAF 001351/2014/CS001
Expedientes Acumulados: CAF 1351/2014 - Recurso Queja Nº 1 - MOLINOS RIO DE LA PLATA SA c/ DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA s/RECURSO DIRECTO DE ORGANISMO EXTERNO
...respectivos. Asimismo,. consideró. formularse denuncia penal tributaria ni instruir sumario por infracciones con relación a los períodos 2004 y ...Corte Suprema de Justicia de la Nación. 2826/2012/1/1/RH1 infracción ley. “Molinos 24.769”,. Río por. de la. la que. Plata se. S.A. y. ... -
Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala II, 28 de Mayo de 2020, expediente CAF 045770/2019/CA001
... a partir del 3/6/2005 y determinó de oficio su obligación tributaria respecto al Impuesto al Valor Agregado correspondiente al período fiscal ..., en primer término, señaló que para la configuración de la infracción prevista se requiere la concurrencia de dos elementos: la omisión de pago ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala III, 5 de Febrero de 2019, expediente CAF 049636/2018/CA001
...érmino cabe señalar que al actor se le imputa comisión de la infracción del artículo 46 de la ley 11.863 que dice: “[e]l que mediante ... y período referido, situación que constituye una infracción tributaria sancionada por el art. 46 de la Ley 11.683”. 4. De la lectura de la ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala II, 4 de Febrero de 2020, expediente CAF 058765/2019/CA001
... - toda vez que había quedado acreditada la materialidad de la infracción prevista por el art. 45 de la ley 11.683, su impunidad sólo podía ... a quien se intenta aplicar la sanción por la infracción tributaria, demuestre que actuó de buena fe, en forma diligente, prudente, razonable ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala III, 16 de Febrero de 2017, expediente CAF 056534/2015/CA001
...45, primer párrafo, de la ley 11.683 tipifica una infracción de naturaleza culposa, en la que se presume la imprudencia o negligencia ... de que se configure un supuesto de error excusable en materia tributaria cuando exista oscuridad en las disposiciones de la ley o surjan dudas de ...
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Claudia MORENO
...Y OTROS SOBRE INFRACCIÓN" LEHY 24.769”. A continuación, se transcribe la resolución mencionada: \xE2"... se investigue la posible configuración de alguna infracción tributaria con relación a la situación fáctica objeto del sobreseimiento dictado ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala III, 8 de Noviembre de 2016, expediente CAF 036998/2016/CA001
... presunciones que utiliza el ente fiscal como ssutento de la infracción que se le imputa a la actora no resultan aplicables, para lo cual cita la ... al accionar de aquél a quien se le atribuye la infracción tributaria (esta Sala, causa Nº 26557/06, in re “DGI (Autos Nisa Negocios ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala I, 30 de Julio de 2020, expediente CAF 055468/2019/CA001
... como un cargo formulado en forma directa en la liquidación tributaria del período 2009. Entiende que esa mecánica responde al principio de ... la conducta del contribuyente a quien se le atribuye la infracción tributaria (Fallos:. 319:1524). Resulta conveniente señalar que del texto ...
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JUZGADO NACIONAL EN LO PENAL ECONÓMICO NRO. 3<\/p>
SECRETARÍA NRO. 5<\/p>
...SOBRE INFRACCION LEY 24.769" notifica a AGROTIERRAS S.A., Sonia Noemi YAJANOVECH, Juan ... investigue la posible configuración de la alguna infracción tributaria, con relación a la situación fáctica descripta por el considerando 1° ... -
JUZGADO NACIONAL EN LO PENAL ECONÓMICO NRO. 3 - SECRETARÍA NRO. 5
En la causa N° 33000094/07, caratulada: “GERMAIZ S.A. SOBRE INFRACCIÓN LEY 24.769”, del registro del Juzgado Nacional en lo Penal Económico ... se investigue la posible configuración de alguna infracción tributaria con relación a la situación fáctica objeto del sobreseimiento dictado ...
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VESUBIO S.A.C.I.F.I. S/ INF. 24.769 - DESPRENDIMIENTO DE LA CAUSA 1831/00 VIAZZO ROBERTO GUSTAVO Y O
...infracción ley 24.769”, notifica a Guillermo Daniel Rossi, Vivian Rosa Girotti, ... se investigue la posible configuración de alguna infracción tributaria, con relación al hecho descripto por el considerando 1º de la presente.. ...
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Sonia Noemi YAJANOVECH
...SOBRE INFRACCION LEY 24.769" notifica a AGROTIERRAS S.A., Sonia Noemi YAJANOVECH, Juan ... investigue la posible configuración de la alguna infracción tributaria, con relación a la situación fáctica descripta por el considerando 1° ...
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Sonia Noemi YAJANOVECH
...SOBRE INFRACCION LEY 24.769" notifica a AGROTIERRAS S.A., Sonia Noemi YAJANOVECH, Juan ... investigue la posible configuración de la alguna infracción tributaria, con relación a la situación fáctica descripta por el considerando 1° ...
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Sonia Noemi YAJANOVECH
...SOBRE INFRACCION LEY 24.769" notifica a AGROTIERRAS S.A., Sonia Noemi YAJANOVECH, Juan ... investigue la posible configuración de la alguna infracción tributaria, con relación a la situación fáctica descripta por el considerando 1° ...
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Sonia Noemi YAJANOVECH
...SOBRE INFRACCION LEY 24.769" notifica a AGROTIERRAS S.A., Sonia Noemi YAJANOVECH, Juan ... investigue la posible configuración de la alguna infracción tributaria, con relación a la situación fáctica descripta por el considerando 1° ...
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JUZGADO NACIONAL EN LO PENAL ECONÓMICO NRO. 3 - SECRETARÍA NRO. 5
... de que se investigue la posible configuración de alguna infracción tributaria, con relación a los hechos descriptos por el considerando 2° ...
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ANA ESTHER PRIETO
... de que se investigue la posible configuración de la alguna infracción tributaria, con relación a la situación fáctica descripta por el ...