evasion fiscal concepto
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Vigente
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Ley 24.769. Régimen Penal Tributario.
...Delitos tributarios. ARTICULO 1. Evasión simple. Será reprimido con prisión de dos (2) a ... de un tributo instantáneo o de período fiscal inferior a un (1) año. #Artículo sustituido por ... fiscales, y el monto evadido por tal concepto superare la suma de ochocientos mil pesos ...
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Ley 27430. Modificación.
... límite del incremento de la obligación fiscal originado por la incorporación de la ganancia ... precio se abone en, forma de regalía o concepto" análogo.\". ARTÍCULO 8°.- Incorpórase como art\xC3"... cargo, faciliten por su culpa o dolo la evasión del tributo, y aquellos que faciliten dolosamente ...
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Vigente
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Ley 26.476 - Regularización Impositiva
... presente ley, se hubieran ingresado en concepto de intereses resarcitorios y/o punitorios y ... bruta, correspondientes al período fiscal que se pretende liberar. 3. Liberación de los ..., excepto respecto de la figura de evasión tributaria o participación en la evasión ...
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Vigente
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Ley 11.683 sobre Procedimiento Tributario
... sujetos que posean su misma condición fiscal. Ese derecho importa el de conocer las opiniones ...El domicilio de los responsables en el concepto de esta ley y de las leyes de tributos a cargo de ... cargo, faciliten por su culpa o dolo la evasión del tributo, y aquellos que faciliten dolosamente ...
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Vigente
Código Procesal Penal Federal
... Los representantes del MINISTERIO PÚBLICO FISCAL no pueden realizar actos propiamente ... y contadores en los casos de fraude, evasión impositiva, lavado de activos, trata y ...ARTÍCULO 254.- Concepto. La formalización de la investigación ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 18 de Septiembre de 2019, expediente FBB 031000392/2012/3/CFC001
..., Rubén Gustavo; RICHEBUT, Juan Carlos s/evasión simple tributaria”, resolvió: “1). Hacer ... delito de evasión simple tributaria en concepto de impuesto al Valor Agregado por los períodos ... impuesto a las ganancias por el período fiscal 2011 en concurso real con el delito de evasión ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE RESISTENCIA - SECRETARIA PENAL 2, 27 de Septiembre de 2018, expediente FRE 014000416/2008/CA001
... el representante del Ministerio Público Fiscal, Dr. Patricio Nicolás Sabadini, (fs. 165/167) ... en el artículo 1 de la Ley 24.769 –Evasión Simple- de conformidad a las previsiones del ... Simple- reformada por la Ley 26.735, en concepto de Impuesto a la Ganancia (IVA), período fiscal ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL 4, 8 de Noviembre de 2019, expediente CFP 012593/2014/TO01
...Fiscal de Investigaciones Administrativas, Dra. Dafne ...ís indica que es posible que allí haya evasión. Puso de resalto que, pasada la etapa de los doce ... de Curien respecto de si conocía el concepto de percepción de riesgo, manifestó que era la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 16 de Marzo de 2022, expediente FCB 053010068/2007/TO01/39/CFC007
... al planteo de nulidad del requerimiento fiscal de elevación a juicio del proceso y del auto de ...tratarse en el subjudice de la evasion de un impuesto propio del inculpado sino de un ...Para comprender el concepto resultan ilustrativas las palabras de Maier ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Bahía Blanca - CAMARA FEDERAL DE BAHÍA BLANCA, 26 de Marzo de 2019, expediente FBB 031000392/2012/3/CA003
...Evasión Simple Tributaria’”, puesto al ... a las Ganancias del ejercicio fiscal . 2011, ... evadido la suma de $1.437.138 en concepto" . USO OFICIAL de IVA período fiscal 2011 y\xC2"...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Bahía Blanca - CAMARA FEDERAL DE BAHÍA BLANCA, 27 de Marzo de 2019, expediente FBB 31000392/2012/3
...Evasión Simple Tributaria’”, puesto al ... a las Ganancias del ejercicio fiscal . 2011, ... evadido la suma de $1.437.138 en concepto" . USO OFICIAL de IVA período fiscal 2011 y\xC2"...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 10 de Septiembre de 2018, expediente FCB 071005404/2006/CA002
...ón interpuesto por el Ministerio Público Fiscal, en contra de la resolución dictada con fecha 04 ... de la ley más benigna la presunta evasión fiscal en concepto del impuesto al valor Fecha de ...
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 2 de Septiembre de 2021, CAF 001351/2014/CS001
Expedientes Acumulados: CAF 1351/2014 - Recurso Queja Nº 1 - MOLINOS RIO DE LA PLATA SA c/ DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA s/RECURSO DIRECTO DE ORGANISMO EXTERNO
...23 y 373). 3°) Que el Tribunal Fiscal de la Nación confirmó las resoluciones apeladas ... encuadraba en la figura del delito de evasión dejando sin indagar sobre la configuración del ... explicó que la OCDE ha excluido del concepto de beneficiario efectivo a las sociedades. ... -
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 23 de Abril de 2019, expediente FCB 022016844/2011/CA001
...ón Federal de Ingresos Públicos y el Fiscal Federal N° 2 de esta ciudad de Córdoba, en ..., cuarto y quinto calificados cono “evasión" fiscal simple”, cinco hechos en concurso real \xE2\x80"...ón Fiscal Simple –hecho segundo- en concepto de Impuesto al Valor Agregado (IVA) ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Bahía Blanca - CAMARA FEDERAL DE BAHÍA BLANCA, 22 de Noviembre de 2019, expediente FBB 031000392/2012/3
...Evasión...ejercicio fiscal" 2011, conf. arts. 45 CP y 1 y 14 de la\xC2"...concepto" de impuesto al Valor Agregado por los per\xC3"...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 11 de Diciembre de 2017, expediente FCB 005650/2014/74
...201/201 y vta.; el señor Fiscal Federal por la situación procesal de los ...; como partícipe necesario del delito de evasión tributaria agravada (art. 2° apartado “b” de ... omitido de tributar al Fisco Nacional en concepto de Impuestos a los Débitos y a los Créditos ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 11 de Mayo de 2022, expediente FCB 004443/2016/1
...úl Omar Pleé por el Ministerio Público Fiscal y Leopoldo Luis Sebben por la defensa particular ...ín Brusasca en orden al delito de “Evasión Simple” en concepto de Impuesto a las Ganancias ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 30 de Octubre de 2018, expediente FCB 054905/2017/CA001
...Dante Raúl s/Evasión Simple Tributaria DENUNCIANTE:. Aministracion ... recurso de apelación interpuesto por la Fiscal" Federal de Villa María, en contra de la resoluci\xC3"... al delito de “Evasión Simple” en concepto de Impuesto a las Ganancias, período fiscal ...
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Ley Nº 8.923
... y contribuciones contenidos en el Código Fiscal de la Provincia que se establecen en la presente ... un pago, deberá indicar a qué concepto deberá imputarse el mismo. Si no lo hiciera, la ... administrativa contable que implique evasión. e) Poseer o haber poseído bienes o mercaderías ...
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Vigente
Ley 11.672 Complementaria Permanente de Presupuesto. Texto ordenado por Decreto 740/2014.
... otros subsidios nacionales por el mismo concepto y con igual fin. #Fuentes: Leyes Nros. 11.672 ..., existentes al cierre de cada ejercicio fiscal, para atender programas sociales, necesidades ... la Ley Nº 25.345 de Prevención de la Evasión Fiscal, a los pagos en efectivo realizados por ...
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4º Sección: Concesiones, Licitaciones, Servicios Publ. y Contrataciones
... en el marco del proceso de Ejecución Fiscal Administrativ a con Control Judicial - ley 9024 ... hasta el treinta por ciento (30%) en concepto de intereses y costas provisorias, y en su caso ... herramientas que permi- tan combatir la evasión tributaria y a su vez faculta a la Dirección ...
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Decreto N° 1670 1º Sección: Legislación - EDICIÓN EXTRAORDINARIA
... producido por la Dirección de Policía Fiscal, acerca de la situación impositiva de la ... ar de cualquier modo o bajo cualquier concepto o denominación, los compromisos asumidos frente ... correspon- den, más allá de la posible evasión agravada denunciada oportunamente. Que en ...
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4º Sección: Concesiones, Licitaciones, Servicios Publ. y Contrataciones
... en el marco del proceso de Ejecución Fiscal Administrativ a con Control Judicial - ley 9024 ... hasta el treinta por ciento (30%) en concepto de intereses y costas provisorias, y en su caso ... herramientas que permi- tan combatir la evasión tributaria y a su vez faculta a la Dirección ...
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4º Sección: Concesiones, Licitaciones, Servicios Publ. y Contrataciones
... en el marco del proceso de Ejecución Fiscal Administrativa con C ontrol Judicial - ley 9024 ... hasta el treinta por ciento (30%) en concepto de intereses y costas provisorias y , en su ... herramientas que permitan combatir la evasión tributaria y a su vez faculta a la Dirección ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE GENERAL ROCA - SECRETARIA PENAL, 4 de Agosto de 2020, expediente FGR 000613/2015/CA003
... caratulados “JURE, Daniel Omar sobre Evasión Simple Tributaria” (Expte. Nº FGR ... prima facie autor de delito de evasión fiscal simple, dedujo la defensa particular que lo ... del delito de evasión fiscal simple, en concepto al Impuesto a las Ganancias por la suma de ...