Evasión del impuesto
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 4 de Abril de 2022, expediente FCB 036467/2015/CA003
... supra, por los delitos que provisionalmente se califican como “Evasión Agravada” -dos hechos en concurso real-,. conforme artículo 2 inc. b) ...Durante el ejercicio fiscal 2010 correspondiente al Impuesto al Valor Agregado, Fernando Luis Cuello y Natalia de los Ángeles Paulus, ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 25 de Agosto de 2016, expediente FTU 400817/2010/4/CFC001
...Que el hecho investigado era la evasión del impuesto a las ganancias por el ejercicio anual 2005 por la suma de $. ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 6 de Octubre de 2016, expediente CPE 001882/2013/1/CFC001
... contra Santiago Guillermo VIVOT, con relación a la supuesta evasión del pago de $ 488.868,02, en concepto de Impuesto al Valor Agregado del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 6 de Septiembre de 2019, expediente FLP 032037862/2013/TO01/CFC010
...2 inc. “a” de la ley 24.769, por la evasión del pago de la suma de $. 4.620.000, correspondiente al impuesto al Valor ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 5 de Julio de 2017, expediente FSM 001698/2011/TO01/CFC001
... y en consecuencia, sobreseer al nombrado en orden al delito de evasión simple –arts. 59, inc. “3º)”, 62, inc. “2º)”, y 63 del C.P. y ...ó en ningún momento que de considerarse que la evasión del impuesto al valor agravado del período 2003 encuadraba dentro del delito de ...
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Decreto N° 2026/04
...- IMPLEMENTACIÓN - RECEPCIÓN DE DECLARACIONES JURADAS - PAGO DEL IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS BRUTOS - EVASIÓN FISCAL - SISTEMA INTEGRADO DE ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 22 de Agosto de 2018, expediente CPE 001109/2017/CFC001
...92.310.423), con relación a la presunta evasión del pago del Impuesto a las Ganancias, correspondiente al ejercicio anual ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 22 de Mayo de 2018, expediente CPE 001489/2013/TO01
...arts. 279 y 280). Así, las figuras penales de evasión tributaria, según el Título I “Delitos Tributarios” del Régimen ... N° 2686, acumulada a la presente, se indicó que la evasión del Impuesto a las Ganancias correspondiente al ejercicio anual 2007 al que se ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 10 de Diciembre de 2019, expediente CPE 001522/2013/TO01
... con ello reducir la base imponible sobre la que se calcula el impuesto a las ganancias y así. generar espurios créditos fiscales en relación ... con el objeto de investigar la posible comisión del delito de evasión tributaria. Y que luego se elevó al Tribunal Oral en lo Penal Económico ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 28 de Junio de 2021, expediente FSA 024746/2017/CA013
... oficio; por lo que afirma que sin deuda fiscal no puede existir evasión de impuestos ni, por ende, el delito enrostrado a Huergo. Por otro lado, ... un acuerdo entre los imputados para lograr la evasión de ningún impuesto; la estructura para la toma de decisiones aceptadas por cada miembro de la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 26 de Diciembre de 2019, expediente FCB 045904/2016/CA004
...átil el dinero ilícitamente obtenido por medio de los hechos de evasión de impuestos e intermediación financiera aludidos. Además de ello, parte ... cierto se encuentra beneficiada con una alícuota reducida en el Impuesto a los Débitos y Créditos-. el depósito de una gran cantidad de cheques ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 27 de Diciembre de 2017, expediente CPE 001652/2014/24/2/CFC002
... base a la mentada disposición, por los hechos consistentes en la evasión presunta del impuesto a las ganancias correspondiente a los ejercicios ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE GENERAL ROCA - SECRETARIA PENAL, 23 de Diciembre de 2020, expediente FGR 026110/2017/CA002
... Alejandro - NEYROU, Karina Anahí - BUCETA, Gustavo Daniel sobre evasión simple tributaria” (Expte. N° FGR. 26110/2017/CA2), venidos del Juzgado ... vinculada a la presunta comisión del delito de evasión al Impuesto al Valor Agregado periodo abril-mayo de 2015 ($452.041,25) así como por ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 28 de Abril de 2017, expediente CPE 033000029/2007/TO03/7
..., en su calidad de Director suplente de dicha firma, la presunta evasión de $ 1.356.441, 20, $. Fecha de firma: 28/04/2017 Alta en sistema: ...#20170502094531023 1.310.378,24 y $ 694.462,86 en concepto de Impuesto al Valor Agregado, correspondiente a los ejercicios anuales 2000, 2001 y ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 11 de Febrero de 2022, expediente CPE 001621/2016/9/CA003
... que antecede, estaban constituidos por los presuntos hechos de evasión tributaria del Impuesto al Valor Agregado y el Impuesto a las Ganancias a ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 18 de Julio de 2019, expediente FCB 035973/2016/1/RH001
...ó los sobreseimientos de Andrea Natalia Huespe, por la presunta evasión del Impuesto a las Ganancias –salidas no documentadas-, por el período ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 27 de Septiembre de 2019, expediente CPE 001008/2016/4/CA004
...en orden a los presuntos hechos de evasión del pago del impuesto a las ganancias y del impuesto al valor agregado de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 16 de Diciembre de 2016, expediente FPA 032009330/2010/3/CA001 - CA004 - ...
... el sobreseimiento de los nombrados, en relación al delito de evasión tributaria del impuesto al Valor Agregado por el período de 2009, con ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 9 de Octubre de 2017, expediente CPE 033000029/2007/2
... por uno de los hechos por los cuales fueran requeridos a juicio (evasión impuesto a las ganancias 2002). Agregó que al día de la fecha sus ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 13 de Marzo de 2023, expediente CPE 001661/2014/TO01/6/CFC002
...–en carácter de responsables de la firma BUNGY SRL- la presunta evasión de pago del Impuesto a las Ganancias correspondiente a los períodos ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 7 de Julio de 2017, expediente CPE 001426/2013/21/CA002
...Y OTROS S/EVASIÓN TRIBUTARIA SIMPLE”, Juzgado Nacional en lo Penal Económico N° 9, ...por el Impuesto a las Ganancias correspondiente a los ejercicios anuales 2007, 2008 y 2009 ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 23 de Abril de 2018, expediente CPE 001652/2014/26/4/CA049
...1 de la ley 24.769 en orden a la evasión presunta del Impuesto a las Ganancias correspondiente al ejercicio fiscal ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 8 de Junio de 2022, expediente FSM 064028954/2013/TO01/CFC003
..., por considerarlo coautor penalmente responsable del delito de evasión tributaria simple del pago del impuesto al valor agregado correspondiente ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 6 de Diciembre de 2019, expediente CPE 1652/2014/32/1
... DE LA ACCIÓN PENAL POR PRESCRIPCIÓN CON RELACIÓN A LA PRESUNTA EVASIÓN DEL PAGO DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ANUAL ...
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 15 de Julio de 2014, Letra A Nro. 72 Año 2014 Tomo 50 Tipo RHE
IMPUESTO A LAS GANANCIAS IMPUESTO AL VALOR AGREGADO REGULARIZACION IMPOSITIVA