delito fiscal facturas falsas

Sentencia de Camara Penal Economico - Sala B, 03-07-2024, expediente CPE 000488/2022/1/CA001

... del Ministerio Público Fiscal por el dictamen de fecha 22/11/2023, “…el ... 034,64, agravada por la utilización de facturas supuestamente ... apócrifas en los períodos ... delito se consuma en la fecha prevista para la ... falsas, por lo que concluyó que desde las fechas de ...
Sentencia de Camara Penal Economico - Sala B, 23-10-2024, expediente CPE 001196/2022/3/CA002
Recurso. Procesos comunes por delitos de acción pública. Estimárselo. Destinaciones de importación
IMPUTADO: RAW LEATHER S.A. Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769 DENUNCIANTE: D.G.I. Y OTRO

... ón interpuesto por el Ministerio Público Fiscal en esta causa nº CPE 1009/2007/CFC1, caratulada: ... hecho investigado mediante el aporte de facturas falsas de SUR BESERDAN S.R.L.” (fs ... I.3) En ... el nuevo Régimen Penal Tributario, ya el delito de evasión simple (artículo 1º) exige para su ...
Legajo Nº 10 - VICTIMA: CABALLERO, JESICA NOEMI IMPUTADO: VILLALBA, MIRIAM GRACIELA Y OTROS s/LEGAJO DE CASACION

... y cargo a JOSE LUIS MAZA (…) por el delito de abuso sexual agravado por haber mediado acceso ... los representantes del Ministerio Público Fiscal, doctores Martín ... I. Suárez Faisal, Fiscal ... iba al negocio a comprar bizcochos y facturas, a Fecha de firma: 16/08/2017 Firmado por: ... han controvertido –ni considerado falsas— las concretas afirmaciones de los testigos ...
Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 16 de Septiembre de 2021, CCC 028565/2018/1/CS001
Delito. Conflicto negativo de competencia. Evasión de tributos nacionales. Falsificación de los documentos privados
Incidente Nº 4 - IMPUTADO: CASARICO, SERGIO ARIEL Y OTROS s/INCIDENTE DE FALTA DE ACCION

... el representante del Ministerio Público Fiscal, en la presente causa nº CPE 1786/2014/4/CFC3 ... obrantes en autos, por no constituir delito la presunta evasión del pago del impuesto a las ... para cuando media la utilización de facturas falsas ya que, en estas actuaciones, el importe ...
Legajo Nº 66 - QUERELLANTE: AFIP-DGI IMPUTADO: F., M. T. Y OTROS s/LEGAJO DE APELACION

... ellos la emisión y comercialización de facturas apócrifas…”. Al respecto, cabe señalar que ... firmas insertas en las escrituras serían falsas, en función de lo cual, expresó, ... Por su parte, expresó que “…[e]l delito atribuido a G. es doloso, y por tanto, requieren ... no fue apelada por el Ministerio Público Fiscal, ni por la parte querellante (A.F.I.P.), por lo ...
Legajo Nº 8 - QUERELLANTE: DGA NECOCHEA IMPUTADO: ESPINOZA PAZ, NICOLAS Y OTROS s/LEGAJO DE CASACION

... real- y a Javier Ernesto Miguens, del delito previsto en el artículo 293 del Código Penal, ... de acción del Ministerio Público Fiscal al expedirse por la atipicidad de los hechos que ... insertar en un documento declaraciones falsas, que tengan aptitud para producir un perjuicio, y ... por el servicio aduanero y en las facturas electrónicas emitidas por el Servicio Web de la ...
LEY 9531 / 2022 LEY / 2022-05-06
- Boletín Oficial de la Provincia de Tucumán
... á de servir, y será sustanciado con el fiscal ... Art. 76.- Requisitos. Son requisitos ... conforme con sus libros o surja de facturas conformadas, siempre que se reúnan los recaudos ... en el plazo fijado, diere informaciones falsas o que pudieren inducir a error o destruyere u ... o puedan llevar a la confesión de un delito ... Art. 356.- Declaración por ...
DENUNCIADO: BOSCH, MARIO FABIAN Y OTRO s/INFRACCION LEY 24.769 DENUNCIANTE: AFIP, DGI

... en representación del Ministerio Público Fiscal ante esta Cámara ... Efectuado el sorteo para ... agravada por la utilización de facturas apócrifas ... Contra esa decisión el fiscal ... en relación a la presunta comisión del delito de evasión agravada del pago del impuesto al ... utilización de documentación o facturas falsas superen el monto del delito de evasión simple ...
Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 3 de Marzo de 2022, CSJ 002238/2019/CS001
Conflicto negativo de competencia. Justicia federal. Jurisdicción del fuero. Cuestión territorial

... Más tarde se enteró de que esas facturas eran falsas. Asimismo, recibió ... una ... B poseía su domicilio fiscal en otra jurisdicción. Tras ello, ... devolvió ... de acuerdo con la real naturaleza del delito y las ... circunstancias especiales en que se ha ...
Legajo Nº 8 - QUERELLANTE: DIRECCION GENERAL DE ADUANA IMPUTADO: CHIOZZI, OSVALDO FRANCISCO Y OTRO s/LEGAJO DE CASACION

... al Ministerio Público el señor Fiscal General doctor Mario A. Villar; en tanto que la ... supra individual de bien jurídico del delito de contrabando lo impide; y por otro lado, ... vinculados con la presentación de facturas falsas mediante las cuales habrían subfacturado ...
IMPUTADO: TARQUINO, ALEJANDRO DANIEL Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769 DENUNCIANTE: AFIP

... Fiscal Federal N°1, Dr. Enrique José Senestrari, y por ... A., como autor penalmente responsable del delito de Evasión Simple (art. 1 del art. 279 de la Ley ... la utilización total o parcial de facturas o cualquier otro documento equivalente, ... que se presentaron declaraciones juradas falsas, y el monto evadido supera el requerido por la ...
Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: BETBEZE, LEANDRO s/DEFRAUDACION CONTRA LA ADMINISTRACION PUBLICA DENUNCIANTE: GARCIA ELORRIO, JUAN MANUEL Y OTRO

... Auxiliar Fiscal Dra ... Gabriela González y la Dra. Iris Myriam ... autor penalmente responsable del delito de falsificación de documento privado ... ón se pretendió justificar mediante dos facturas n° 1781 y 1780 fechadas el 24/9/13 y el 26/10/13 ... Aires 1477, con notas de intervenciones falsas de trabajadoras sociales, y aún con informes ...
CONTRIBUYENTE: SOCIEDAD ARGENTINA PARA NUEVOS EMPRENDIMIENTOS , S.A Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769 QUERELLANTE: AFIP-DGI

... en representación del Ministerio Público Fiscal ante esta Cámara, de las doctoras Silvia ... agravada por la utilización de facturas apócrifas ... Contra esa decisión la querella ... Es que si ese delito ha dejado ya de merecer reproche social, el ... utilización de documentación o facturas falsas superen el monto del delito de evasión simple ...
Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: GONCEBATTE, EDUARDO MAXIMILIANO Y OTROS s/SECUESTRO EXTORSIVO (ART 170 INC 6) QUERELLANTE: MATERIA, GUIDO EXEQUIEL

... al Ministerio Público el señor Fiscal General doctor Raúl Omar Pleé; ejerce la ... de coautor penalmente responsable del delito de Secuestro Extorsivo doblemente agravado por ... teniente Holtkamp de realizar afirmaciones falsas y forzar la prueba (cfr. fs ... 6359/6362) ... de precisiones en fechas, registros o facturas, explicando que la reparación había sido a ...
Sentencia de Camara Federal de Rosario - Sala B - Secretaria Penal, 08-04-2024, expediente FRO 010696/2022/5/CA002

... coautoras del delito" de asociación ilícita tributaria (art. 15 inc. \xE2" ... en el marco de una asociación ilícita fiscal, y al no estar ... acreditado que la supuesta ... facturas ... apócrifas mediante la creación de ... único propósito era la venta de facturas falsas ... Fecha de firma: 09/04/2024 ... Alta en ...
Sentencia de Camara Federal de Mendoza - Sala A, 03-02-2025, expediente FMZ 019945/2021/1/CA002

... facie”, coautor presunto responsable del delito de CONTRABANDO ... DOCUMENTADO EN SEIS HECHOS EN ... (facturas ideológicamente falsas), y agravado además por ... obtener un trato aduanero y fiscal más favorable del que correspondía, lo que ...
Incidente Nº 2 - IMPUTADO: FELGUERAS JOSE ALBERTO s/INCIDENTE DE PRESCRIPCION DE ACCION PENAL

... II. Contra esa resolución, el señor Fiscal General, doctor Mario Villar y el apoderado de la ... al caso la hipótesis agravada para el delito de evasión tributaria prevista en el inc ... causa se habían utilizado parcialmente facturas falsas (cfr. fs. 40/42 vta.). Por ello, se opuso ...
Legajo Nº 62 - QUERELLANTE: AFIP IMPUTADO: DENGRA, SERAFIN Y OTROS s/LEGAJO DE APELACION

... coautores penalmente responsables del delito de asociación ilícita fiscal, en calidad de ... B) La comercialización de facturas electrónicas apócrifas, para lo cual se ... , se concluyó, se trataría de retenciones falsas consignadas al solo efecto de compensar deuda de ...
IMPUTADO: KATZ, JAIME ELIAS s/INFRACCION LEY 24.769, EVASION SIMPLE TRIBUTARIA y EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA QUERELLANTE: MARIA LUCIA TRABADELO - AFIP DGI

... al Impuesto al Valor Agregado, período fiscal 2007, por la suma de $ 2.337.148,3, por ... como evasión agravada por uso de facturas apócrifas, cuya pena máximo en 3 ... Fecha de ... habría utilizado facturas que se presumen falsas o apócrifas al haber sido emitidas por sujetos ... el máximo de la pena prevista para el delito investigado en esta causa (cfr. art. 1º del ...
Sentencia de Camara Federal de Mar del Plata - Secretaria Penal, 29-08-2024, expediente FMP 003719/2016/27
Planteo recursivo. Delitos tributarios. Tipo penal de asociación. Procesamiento en orden
Legajo Nº 10 - IMPUTADO: B., G. L. Y OTROS s/LEGAJO DE APELACION

... a las cuales se habrían acompañado facturas falsas para ingresar esas mercaderías al ... importadores y aprovechando un beneficio fiscal indebidamente ... Los hechos fueron calificados ... la participación de su asistido en el delito de contrabando que se le atribuye, afirmación ...
Legajo Nº 2 - QUERELLANTE: DREBNICA, OLGA ELENA (AFIP) IMPUTADO: FELER, ROBERTO HUGO s/LEGAJO DE CASACION

... firma “Israel Feler S.A.” en orden al delito previsto por el Art. 2 de la ley 24.769 (fs ... querellante como el Ministerio Público Fiscal" habían expresado con relación al pedido ... As\xC3" ... , y que fueran documentados con facturas provenientes de proveedores presuntamente ... un menor beneficio mediante facturas falsas ... Independientemente, ISRAEL FELER S.A ...
Incidente Nº 23 - IMPUTADO: WESTMAN, HERNAN GABRIEL s/INCIDENTE DE EXTINCION DE LA ACCION

... , respectivamente; al Ministerio Público Fiscal, el doctor Mario Alberto Villar y a las defensas ... ón aduanera por sobre la persecución del delito de contrabando y que el beneficio no es ... así como la utilización de facturas ideológicamente falsas para perfeccionar la ...