delito fiscal facturas falsas

Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: PRETE, DANIEL SANTIAGO s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA y EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA QUERELLANTE: A.F.I.P. (D.G.I.) DIRECCION REGIONAL RIO CUARTO

... Pablo Urrets Zavalía; actuando como Fiscal General el Dr. Maximiliano Hairabedián, ... se habría valido de la utilización de facturas apócrifas para la obtención de un beneficio ... , quien compareció a juicio acusado del delito de evasión tributaria agravada del impuesto al ... comprometió la utilización de facturas falsas. Al respecto, el testigo negó el extremo, ...
Sentencia nº 13-05362302-0 de Suprema Corte de Justicia - Sala Primera, 16-04-2024
En materia procesal administrativa, la inconstitucionalidad/inaplicabilidad de una norma debe ser introducida en la oportunidad establecida para oponer excepciones previas - Voto en minoría del Dr. Gómez.

... sinnúmero de facturas adulteradas, de firmas fraguadas, que ... Unidad Fiscal de Delitos Económicos e Informáticos, que ... ómico al empleado infiel que cometió el delito de sustraer ... dinero mediante un ardid, a la ... determinaron falsas, contenían algún componente personal de Elías ...
Incidente Nº 3 - IMPUTADO: DOS SANTOS VICENTE Y OTRO s/INCIDENTE DE PRESCRIPCION DE ACCION PENAL

... SA” como posiblemente constitutivos del delito de contrabando agravado previsto y reprimido por ... N, a partir de la presentación de facturas adulteradas o falsas cuyos valores unitarios y ... la mercadería importada a un tratamiento fiscal aduanero diferente al que en realidad le ...
Sentencia de Camara Federal de Salta - Sala I - Secretaria Penal 1, 08-10-2024, expediente FSA 001965/2020/CA001
Delito de evasión tributaria. Pago del impuesto a las ganancias. Régimen de blanqueo. Acción penal
?B C y otros s/ procesamiento con prisión preventiva?.

... documentación y facturas a nombre de P y un camión marca Renault dominio ... Sustracción de Automotores de PFA por el delito de Defraudación (ver fs. 1405/31 del expte ... por la titular del Ministerio Público Fiscal (ver fs. 361/6) –quien se pronunció a favor de ... - por un precio, bajas de automóviles falsas, remoción de infracciones de tránsito, quedó ...
CONTRIBUYENTE: FRIGORIFICO CALCHAQUI S.A. Y OTRO s/INFRACCION LEY 24.769 QUERELLANTE: AFIP

... : El recurso de apelación interpuesto por Fiscal Federal en contra de la resolución de fs ... a las ganancias a pagar, valiéndose de facturas con operaciones inexistentes o vinculadas con ... mediante la registración de operaciones falsas; todo ello a sabiendas de la verdad que se oculta ... El perjuicio provocado por el delito se traduce en la ocultación de la real magnitud ...
Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Argentina), 04 de Junio de 2024, CCC 024382/2022/1/CS001

... fines le proporcionó además su clave fiscal". Pasado un tiempo, ... sin que cumpliera la gesti\xC3" ... facturas apócrifas a su nombre por servicios de empresas ... de las facturaciones presuntamente falsas ... atribuidas al denunciante, además de ... concluir aún que se hubiera cometido un delito de su competencia, ya ... que debían averiguarse ...
Sentencia de Camara Federal de Salta - Sala I - Secretaria Penal 1, 23-10-2024, expediente FSA 012361/2023/CA001
Recurso. Causa penal por delito de acción pública. Evasión tributaria. Plan de pagos por las deudas de los impuestos
Legajo Nº 3 - QUERELLANTE: DIRECCION GENERAL DE ADUANAS IMPUTADO: SANABRIA , SUSANA Y OTROS s/LEGAJO DE APELACION

... en orden a la participación en el delito de contrabando ... querellante AFIP–DGA, el fiscal general subrogante ante esta ... las facturas ... operaciones aquí tachadas de falsas” (fs. 773 vta.) ...
Legajo Nº 17 - IMPUTADO: M.L.G. s/LEGAJO DE APELACION

... la representante del Ministerio Público Fiscal a fs. 112/117 contra la resolución de fs ... se investiga la comisión presunta del delito de contrabando respecto de las destinaciones de ... “C”) que serían ideológicamente falsas, pues habrían sido emitidas en virtud de la ... y por PARTECH S.A. facturas comerciales emitidas por los exportadores ...
Legajo Nº 6 - QUERELLANTE: RPB S.A. Y OTROS IMPUTADO: VERONESI, DIANA BEATRIZ Y OTROS s/LEGAJO DE APELACION

... autora penalmente responsable del delito de uso de documento público falso (arts. 296, ... 172 del CP), por haber utilizado las facturas apócrifas n° 2557/8-1, ... 2557/8-2, 2557/8-3, ... Fiscal General ante la Cámara, Dr. Ricardo C. M ... llevadas a cabo a partir de facturas falsas. Y si ello no estuviera garantizado, pues ...
IMPUTADO: PAULMANN KEMNA, HORST Y OTROS s/INFRACCION LEY 22.415 QUERELLANTE: AFIP - DGI

... Baigún por el Ministerio Público Fiscal" ante esta Cámara, de la doctores Rolando H. Rodr\xC3" ... por la primera mediante la emisión de facturas de exportación tipo E, desde el 2 de marzo de ... lejos de acreditar la inexistencia de un delito, hipótesis asumida por la mayoría del tribunal ... los casos en que se realizan declaraciones falsas en los despachos de importación o Fecha de ...
MOHAR SA c/ DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA s/RECURSO DIRECTO DE ORGANISMO EXTERNO

... 1047/1054 del 6//5/2015, el Tribunal Fiscal de la Nación rechazó la nulidad articulada por ... el crédito fiscal utilizando facturas de compras de proveedores insolventes.- ... que no hayan existido declaraciones falsas en sede administrativa ... Máxime cuando el ... Ruiz y María Rosa Corona en relación al delito previsto en el art. 1º de la ley 24.769 ...
IMPUTADO: PC ARTS ARGENTINA S.A. Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769 QUERELLANTE: AFIP (REPRESENTADO POR LOS DOCTORES RICARDO H. NEGRETE Y EMILIO M. OGÑENOVICH)

... Bellocq y Pablo César Suaya, en orden al delito de evasión tributaria simple, por no encuadrar ... apócrifa y no generó débito fiscal, porque el impuesto nunca fue ingresado al erario ... que su única finalidad fue la de emitir facturas falsas para facilitar la evasión de terceros; el ...
Incidente Nº 11 - IMPUTADO: HERNANDEZ ESPINOSA, DAMIAN ANTONIO s/SUSPENSION DE PROCESO A PRUEBA

... ó carácter vinculante a la oposición fiscal, pero sin haber efectuado en forma eficiente el ... de identidad, como recibos de sueldo y facturas de servicios (…) el designio criminal tenía ... los cuales se les colocaba chapas patentes falsas, se adulteraba el número de automotor y chasis y ... que se les imputa en concurso otro delito además de la asociación ilícita y sería la ...
IMPUTADO: MAZZEO, NESTOR Y OTRO s/EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA DENUNCIANTE: ROMINA, REMOLI

... Fiscal General a fojas 153/161, contra la sentencia ... ó sobreseer a Néstor Mazzeo en orden al delito investigado en autos, por aplicación de lo ... la utilización total o parcial de facturas o cualquier otro documento equivalente, ... agravada por la utilización de facturas falsas; no cabe sino concluir que los hechos aquí ...
IMPUTADO: ALBISTRO, ANGEL BENJAMIN s/EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA PRETENSO QUERELLANTE: ADMINISTRACION FEDERAL DE INGRESOS PUBLICOS

... pues al no permitir que el afectado por el delito (DGI) pueda requerir que se continúe ... ón en contrario del Ministerio Público Fiscal, se lesiona la garantía de tutela judicial ... declaraciones juradas de impuestos con facturas falsas que habría presentado Albistro carecen de ...
Legajo Nº 13 - CONTRIBUYENTE: SCRAPSERVICE S.A. Y OTROS s/LEGAJO DE APELACION

... ñora representante del Ministerio Público Fiscal a fs. 1515/1518 de los autos principales (fs ... , consistente en la provisión de facturas supuestamente apócrifas de FERROSCRAP S.A., por ... delito que no existió. En efecto, la ausencia de un ... de documentar los pagos de las facturas falsas que vendían por medio de cheques y de ...
Echegaray se despegó de Báez y lo complicó con facturas truchas

... las empresas proveedoras de facturas falsas que supuestamente us la empresa Austral ... una causa por enriquecimiento ilcito, y el fiscal Gerardo Pollicita pidi que lo indaguen como ... investigarlo dos veces por el mismo delito. Este planteo -una excepcin de falta de accin- ya ...
Legajo Nº 22 - QUERELLANTE: JUAREZ, HECTOR H. Y OTRO IMPUTADO: CLEMENTI, JERONIMO PASCUAL Y OTRO s/LEGAJO DE APELACION

... procesados como partícipes necesarios del delito de encubrimiento de contrabando continuado (art ... ), hecho nominado quinto del requerimiento fiscal de instrucción de fs. 602/608vta. – en los ... de simular pagos en relación a las facturas de compra falsas (Solytec), presentadas por las ...
IMPUTADO: LESCANO, DENIS ALEJANDRO Y OTROS s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA QUERELLANTE: ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

... úl Omar Pleé por el Ministerio Público Fiscal, de las doctoras Fernanda A. Rodríguez y Sandra ... Que la utilización en ambos casos de facturas ilegítimas como medio para su comisión, no los ... Neuquén- por la presunta comisión del delito de evasión del impuesto al valor agregado ... a través de la presentación de facturas falsas, eludiendo el impuesto de las salidas no ...
IMPUTADO: CHAUQUE , MAXIMILIANO s/INFRACCION LEY 24.769 QUERELLANTE: AFIP-DGI

... Sánchez Buteler, el Ministerio Público Fiscal y la Administración General de Ingresos ... , filiado precedentemente, en orden al delito de evasión tributaria simple (art. 1° de la ley ... falsear u ocultar ventas, ni duplicar facturas, ni utilizar facturas apócrifas en su ... la presentación de declaraciones juradas falsas. Estimo que el hecho que se haya encontrado en ...
Incidente Nº 19 - IMPUTADO: LAFUENTE SIVILOTTI, MATIAS GONZALO s/INCIDENTE DE NULIDAD

... recursos de apelación interpuestos por el Fiscal Federal Nº 1 de Córdoba, doctor Enrique ... y estaba destinada a investigar un delito que lo perjudicaba ... Sobre el punto manifestó ... habrían utilizado su CUIT para generar facturas, cuando en realidad en la actividad económica ... Peralta para generar una usina de facturas falsas ... El secreto fiscal es aquella garantía ...
Sentencia nº 13-00765114-1/1 de Suprema Corte de Justicia - Sala Primera, 22-05-2017
... sí; 2) En ambas causas el asegurado ha acompañado facturas para acreditar la preexistencia de las mercaderías- que según sus dichos le han sido sustraídas- pero sus emisores han desconocido la operatoria que en ellas se habría reflejado. 3) Esta irregularidad no ha sido explicada en modo alguno por el recurrente, en ninguna de las instancias.
Legajo Nº 16 - IMPUTADO: S., M. J. Y OTROS s/LEGAJO DE APELACION

... de frutas inexistentes documentadas con facturas presuntamente falsas ... Aquellos hechos fueron ... para dar una apariencia real al crédito fiscal a favor de COBECCAR S.A. para que esta última ... 4 de la ley 24.769 porque ese delito es de peligro y no de resultado y en el caso se ...