THE ROYAL BANK OF SCOTLAND N.V.

• Fecha de disposición: 12 Junio 2012
• Fecha de publicación: 12 Junio 2012
• Sección: Tercera Sección - Contrataciones

Estados Contables correspondientes al ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2011 presentados en forma comparativa, juntamente con el informe de los Auditores Independientes

Suipacha 1029 P. 4º - Ciudad de Buenos Aires

ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ECONOMICO FINALIZADO EL 31/12/2011

COMPARATIVO CON EL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR

(Cifras expresadas en miles de pesos)

ACTIVO31/12/201131/12/2010A. Disponibilidades8.146125.153Entidades financieras y corresponsales8.146125.153B.C.R.A.5.087121.975Otras del país2.9421.457Del exterior1171.721B. Títulos públicos y privados - (Anexo A)-998Instrumentos emitidos por el BCRA-998C. Préstamos-13.653Al Sector Financiero (Anexo B y C)-1.001Interfinancieros (call otorgados)-1.000Int., ajustes y diferencias de cotización devengados a cobrar-1Al Sector Privado no financiero y residentes en el exterior (Anexo B

y C)-13.581Adelantos-2Otros (Nota 4a)-13.549Intereses, ajustes y diferencias de cotización devengados a cobrar-30(Previsiones) - (Anexo J)-(929)D. Otros créditos por intermediación financiera8910.404Banco Central de la República Argentina-7.274Obligaciones Negociables sin cotización (Anexo B y C)-2.888Otros comprendidos en las Normas de Clasificación de deudores (Anexo B, C y D)90273Intereses y ajustes devengados a cobrar comprendidos en las Normas de Clasificación de deudores(Anexo B y C)-1(Previsiones) - (Anexo J)(1)(32)E. Participaciones en otras sociedades-55Otras (Anexo E)-55F. Créditos diversos3.455 985Otros (Nota 4b)6.7262.694(Previsiones) - (Anexo J)(3.271)(1.709)G. Bienes de uso - (Anexo F)-913H. Bienes diversos - (Anexo F)- 171I. Partidas Pendientes de Imputación12 -TOTAL DE ACTIVO11.702152.332Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de los presentes estados contables.PASIVO31/12/201131/12/2010J. Depósitos (Anexos H)-12.824Sector Privado no Financiero y Residentes en el exterior-12.824Cuentas Corrientes-857Cajas de Ahorros-3.757Plazos Fijos-72Otros (Nota 4c)-8.123Intereses, ajustes y diferencias de cotización devengados a pagar-15PASIVO31/12/201131/12/2010K. Otras obligaciones por intermediación financiera472.172Otras (Nota 4d y Anexo 1)472.172L. Obligaciones diversas5.96045.226Otras (Nota 4e)5.96045.226M. Previsiones - (Anexo J)-38.203N. Obligaciones negociables subordinadas - (Nota 5)-4.032O. Partidas pendientes de imputación-10TOTAL DE PASIVO 6.007102.467PATRIMONIO NETO (según estado respectivo)5.695 49.865TOTAL DE PASIVO MAS PATRIMONIO NETO11.702152.332

Las notas y los anexos que se acompañan forman parte integrante de los presentes estados Contables.

CUENTAS DE ORDEN

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ECONOMICO FINALIZADO EL 31/12/2011

COMPARATIVO CON EL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR

(Cifras expresadas en miles de pesos)

CUENTAS DE ORDEN31/12/201131/12/2010DEUDORAS679.450785.951 Contingentes-2.001Garantías recibidas-354Cuentas contingentes deudoras por contra-1.647De control-125.304Otras (Nota 4f)-122.636Cuentas de control deudoras por contra-2.668De actividad fiduciaria679.450658.646Fondos en fideicomiso679.450658.646ACREEDORAS679.450785.951Contingentes-2.001Otras garantías otorgadas comprendidas en las Normas de Clasificación de Deudores (Anexo B y C)-1.647Cuentas contingentes acreedoras por contra-354De control-125.304Otras (Nota 4g)-2.668Cuentas de control acreedoras por contra-122.636De actividad fiduciaria679.450658.646Cuentas de actividad fiduciaria acreedoras por contra679.450658.646

Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de los presentes estados contables.

ESTADO DE RESULTADOS

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ECONOMICO FINALIZADO EL 31/12/2011

COMPARATIVO CON EL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR

(Cifras expresadas en miles de pesos)

31/12/201131/12/2010A. Ingresos financieros7.46551.910Intereses por disponibilidades115Intereses por préstamos al sector financiero1631.946Intereses por adelantos119.229Intereses por documentos-3Intereses por otros préstamos1.3845.464Resultado neto de títulos públicos y privados5.60318.682Resultado por préstamos garantizados - Decreto 1387/01-5Diferencia de cotización de oro y moneda extranjera3134.805Otros-1.761B. Egresos financieros(294)(8.820)Intereses por depósitos en cuentas corrientes-(850)Intereses por depósitos a plazo fijo(6)(3.662)Interfinancieros (cala recibidos)(162)(1.640)Intereses por otras financiaciones de entidades financieras-(126)Intereses por otras obligaciones por intermediación financiera(3)-Intereses por Obligaciones Subordinadas-(123)Ajustes por Cláusula C.E.R. (1)(3)Aportes al fondo de garantía de los depósitos (Nota 7)(15)(521)Otros (Nota 4h)(107)(1.895)MARGEN BRUTO DE INTERMEDIACION - Ganancia 7.171 43.090 C. Cargo por incobrabllidad-(587)D. Ingresos por servicios2.00817.721Vinculados con operaciones pasivas1.9763.533Otras comisiones321.642Otros (Nota 4i)-12.546E. Egresos por servicios(2.449)(3.611)Comisiones(2.449)(3.611)F. Gastos de administración(27.203)(210.816)Gastos en personal(16.052)(176.628)Otros honorarios(1.325)(2.087)Propaganda y publicidad(34)(108)Impuestos(1.097)(11.361)Depreciación de bienes de uso (Anexo F)(299)(910)Amortización de gastos de organización y desarrollo-(401)Otros gastos operativos(4.898)(11.049)Otros(3.498)(8.272)RESULTADO NETO POR INTERMEDIACION FINANCIERA - (pérdida)(20.473)(154.203)G. Utilidades diversas1.3217.479Créditos recuperados y previsiones desafectadas3364.269Otras (Nota 4j)9853.210H. Pérdidas diversas(95.281)(9.389)Resultado por participaciones permanentes(5)(51)Intereses punitorios y cargos a favor del B.C.R.A. (36)(20)Cargos por incobrabilidad de créditos diversos y por otras previsiones(1.972)(2.107)Amortización de diferencia por Resoluciones Judiciales-(2.018)Depredación y pérdidas por bienes diversos-(13)Otras (Nota 4k)(93.268)(5.180)RESULTADO NETO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS - (Pérdida)(114.433)(156.113)I. Impuesto a las ganancias-(7.819)RESULTADO NETO DEL EJERCICIO - (Pérdida)(114.433)(163.932)

Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de los presentes estados contables.

ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ECONOMICO FINALIZADO EL 31/12/2011

COMPARATIVO CON EL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR

(Cifras expresadas en miles de pesos)

MovimientosCapital

asignadoRes. de UtilidadesResultados no asignadosTotal al

31/12/2011Total al

31/12/2010

Legal

1- Saldos al comienzo del ejercicio97.46323.267(70.865)49.865213.7972- Incremento del capital asignado (1)70.263--70.263-3- Resultado Neto del Ejercicio - (Pérdida)--(114.433)(114.433)(163.932)4- Saldos al cierre del Ejercicio 167.72623.267(185.298)5.69549.865

(1) Ver nota 11.

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ECONOMICO FINALIZADO EL 31/12/2011

COMPARATIVO CON EL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR

(Cifras expresadas en miles de pesos)

31/12/201131/12/2010Variaciones del efectivo y sus equivalentesEfectivo al inicio del ejercicio (nota 3)126.153138.962Efectivo al cierre del ejercicio (nota 3)8.146126.153 Disminución neta del efectivo(118.007)(12.809)Causas de la variaciones del efectivo Actividades operativasCobros / (Pagos) netos por:— Títulos Públicos y Privados6.510224.336— Préstamos14.259426.686al Sector Financiero-24al Sector Público no Financiero-218al Sector Privado no Financiero y Residentes en el exterior14.259426.444— Otros Créditos por Intermediación Financiera10.25350.521— Depósitos(12.832)(428.408)al Sector Financiero-(177)al Sector Privado no Financiero y Residentes en el exterior(12.832)(428.231)— Otras Obligaciones por Intermediación Financiera(2.290)(189.287)Interfinancieros (Call recibidos)(162)(83.687)Otras (excepto las obligaciones incluidas en Actividades de Financiación)(2.128)(105.600)Cobros vinculados con ingresos por servicios2.19120.774Pagos vinculados con egresos por servicios(2.463)(3.772)Gastos de administración pagados(102.916)(154.017)Pagos netos por intereses punitorios(36)-Diferencias por resoluciones judiciales pagadas-(3.752)Otros (Pagos) / Cobros vinculados con utilidades y pérdidas diversas(95.595)54.867(Pagos) / Cobros netos por otras actividades operativas(2.287)3.276Pago del impuesto a la Gcia. Min. Presunta(499)(1.003) Flujo neto de efectivo (utilizado en) / generado por las actividades operativas(185.705)221Actividades de inversiónCobros netos por bienes de uso819418Cobros netos por bienes diversos45333Cobros por ventas de participaciones en otras sociedades28105 Flujo neto de efectivo generado por las actividades de inversión1.300556Actividades de financiación(Pagos) / Cobros netos por:— Obligaciones negociables subordinadas(4.032)(7.811)— Financiaciones recibidas de entidades financieras locales-(7.723)— Aportes de Capital70.263- Flujo neto de efectivo generado por / (utilizado en) las actividades de financiación66.231(15.534)Resultados Financieros y por Tenencia del Efectivo y sus equivalentes (incluyendo Intereses y Resultado Monetario)1671.948Disminución neta del efectivo(118.007)(12.809)

Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de los presentes estados contables

ANEXO A

DETALLE DE TITULOS PUBLICOS Y PRIVADOS

AL 31/12/2011 Y AL 31/12/2010

(Cifras expresadas en miles de pesos)

DenominaciónIdentificaciónTenenciaPosición sin opcionesOpcionesPosición FinalValor de MercadoSaldos de libros (31/12/2011)Saldos de libros (31/12/2010)Instrumentos emitidos por el B.C.R.A.Letras del B.C.R.A. a valor razonable de mercado--998----L05E1 - Letras internas del B.C.R.A. en pesos - Vto. 05/01/201146106--998---Subtotal Instrumentos emitidos por el BCRA--998---TOTAL DE TITULOS PUBLICOS-998---TOTAL TITULOS PUBLICOS Y PRIVADOS-998---

ANEXO B

CLASIFICACION DE LAS FINANCIACIONES POR SITUACION Y GARANTIAS RECIBIDAS

AL 31/12/2011 Y AL 31/12/2010

(Cifras, expresadas en miles de pesos)

CARTERA COMERCIAL31/12/201131/12/2010En situación normal8318.467Con garantías y contragarantías preferidas “A”-73Sin garantías ni contragarantías preferidas8318.394Con alto riesgo de insolvencia-284Sin garantías ni...