Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de La Plata - CAMARA FEDERAL DE LA PLATA - SALA II - SECRETARIA PENAL, 14 de Julio de 2016, expediente FLP 002436/2015/CA003

• Fecha de Resolución: 14 de Julio de 2016
• Emisor: CAMARA FEDERAL DE LA PLATA - SALA II - SECRETARIA PENAL

Año del B. de la Declaración de la Independencia Nacional Poder Judicial de la Nación CAMARA FEDERAL DE LA PLATA - SALA II FLP 2436/2015/CA3 Plata, 14 de julio de 2016.-

AUTOS Y VISTO: Este expte. Nº FLP 2436/2015/CA3 (Reg. Int. nº 8379) caratulado “S.O.E.M.E. s/ Medidas Precautorias”, que proviene del Juzgado Federal Nº 3, Secretaría Penal 9, de La Plata; Y CONSIDERANDO:

EL JUEZ SCHIFFRIN DIJO:

I- Llegan estos autos a la Alzada en virtud del recurso de apelación en subsidio interpuesto por la Fiscal Federal, la Dra. M.L.R. a fs.

298 y vta. contra la decisión de fs. 290 y vta., que dispuso suspender la desintervención de los documentos secuestrados a SOEME a través de los allanamientos practicados en autos, hasta tanto se resolviera el recurso de casación presentada por la defensa contra lo resuelto por esta Alzada a fs. 271/272 y vta.

II- Sucintamente cabe recordar que las presentes actuaciones se originaron en la presentación efectuada por los S.P.A.R. y P.L.R., en representación de la AFIP, mediante la cual solicitaron el libramiento de órdenes de registro domiciliario y secuestro de documentación relativa a la Delegación Provincia de Buenos Aires del Sindicato de Obreros y Empleados de Minoridad y Educación (S.O.E.M.E.).

Los peticionantes sostuvieron que, en varias oportunidades, personal de dicho sindicato se había negado a exhibir los libros societarios y contables, los estados contables, y los resúmenes bancarios de las cuentas con las que operaba la institución mencionada entre el 1/1/2012 y el 31/12/2013.

Indicaron, además, que frente a esas negativas, obtuvieron información pertinente a través de la base de datos de AFIP.

Del cruce de informes surgió que hubo “salidas de fondos de mayor significación –entre trescientos mil pesos y un millón de pesos-

seleccionando […] ciento veinticinco cheques del Banco Fecha de firma: 14/07/2016 Firmado por: O.A.C., JUEZ DE CAMARA Firmado por: L.H.S. , JUEZ DE CAMARA Firmado(ante mi) por: A.S.L.P., SECRETARIO FEDERAL #24694235#157807053#20160715094539408 Columbia SA que representan una muestra del treinta y cinco por ciento (35%) de las acreditaciones bancarias del período auditado, pudiendo establecerse que ciento diez cheques fueron emitidos a nombre de “SOEME” con la leyenda “no a la orden” y fueron endosados para su cobro por M.. E. Y –prosecretario del Consejo Directivo Nacional del SOEME- y que el monto cobrado en efectivo por ventanilla, en relación al ejercicio fiscal 2013, ascendería a...